ISA 계좌 혜택 늘어난다고? ISA 특징 종류 장단점 정리

ISA계좌에 대한 납입한도와 비과세 한도를 높이고 가입대상도 확대하기로 했다는 기사를 보신 적 있으신가요?

ISA계좌와 어떤 혜택이 좋아지고 , 어떤 혜택들이 늘어나는것인지 자세히 한번 확인해 보겠습니다.

만일 계좌가 없으신 분들은 이제 계좌를 가입하는 것이 돈을 모아가기에는 더 유리할 것으로 보입니다.

 

ISA계좌가 무엇인가?

영어로는 (Individual Savings Account)입니다, 개인종합자산관리계좌라고 부릅니다.

하나의 계좌에 예금,펀드,ETF,ELS,리츠 등의 투자상품등을 담아갈 수 있습니다.

 

 

 

ISA계좌의 특징 및 혜택

국민의 종합적인 재산 형성을 지원하기 위해 탄생

재산형성을 위한 통장으로 일반형 과 서민형으로 소득으로 가입을 나눕니다

예금자보호 대상으로 운용되며,보호한도는 1인당 최고 5,000만 원까지 보호를 받습니다

다양한 금융상품을 계좌 하나로 분산투자가 가능합니다

시장상황에 따라 자신의 투자성향을 반영 상품을 자유롭게 교체할 수 있습니다.

 

이상으로 여러 특징이 있지만, 이중 가장 큰 특징은 바로

투자에 대한 발생한 이자소득 , 배당소득에 대해 비과세 혜택을 준다는 특징이 있습니다.

 

또한 2024년 정부에서 개인 투자자에 대한 대폭적인 세제 지원을 한다고 발표했습니다.

 

 

ISA계좌 운용방식에 따른 정리

① 신탁형

◾ 금융사에 매매만을 신탁하고 운용은 개인이 직접 하는 것 

② 일임형

◾ 개인이 금융사에 투자를 일임하는 것

③ 중개형

◾ 하나의 계좌에 다양한 금융상품을 본인이 직접 운용할 수 있습니다.

 

📌통상적으로 많은 가입자들이 중개형을 가입하며 , 이 포스팅도 중개형에 관련된 내용입니다.

 

 

ISA 계좌 가입대상 정리

①일반형

◾ 소득에 제한없음

◾ 19세 이상 국내 거주자

◾ 15세 이상 19세 미만 근로소득자

 

② 서민형

◾ 총 급여액 : 5,000만 원 이하 근로자만 가입이 가능(일반 근로자)

◾ 소득금액 : 3,800만 원 이하 사업자(일반, 또는 사업자)

 

③ 농어민

◾ 농어민 소득금액 3,800만 원 이하

 

📌가입대상을 분류했지만 , 만일 일반형으로 가입했다고 하더라도 , 소득조건이 되면 자동으로 서민형으로 변경됩니다.

 

 

ISA 계좌 납입한도

◾ 연간 2천만 원 한도, 합계 1억 원이었습니다.

하지만 2024년 정부는 ISA 계좌 혜택을 늘리는 것을 추진했습니다.

 

연간 4천만 원 , 합계 2억 원으로 상향될 예정입니다.

 

ISA 계좌 비과세한도

일반형 기준 1년에 최대 200만 원에 해당하는 배당, 이자소득에 대해 세금을 내지 않았는데요

 

2024년 정부는

일반형의 경우 연 500만 원의 비과세 한도를 상향 조정 예정입니다.

서민형의 경우 1000만 원의 비과세 한도를 상향 조정 예정입니다.

 

이것을 표로 정리하면 다음과 같습니다.

 

ISA 개정안 정리

 

 

 

변경사항 정리 및 특징

 

정부는 "코리아 디스카운트(한국 증시 저평가)"해소를 목표로 국내 투자형 ISA를 신설하는 주식시장 활성화

대책을 내놓았습니다.

가장 큰 특징은 연 2000만 원의 금융소득이 발생하는 이른바 금융소득종합과세자도 가입할 수 있는 것이 특징입니다

투자를 잘해서 돈을 벌었던 사람들도 세제혜택이 좋은 ISA계좌에 가입이 가능하게 법을 개정한다는 뜻입니다.

(다만 , 비과세혜택은 받지 못하고 , 14% 분리과세(이자+배당소득)만 적용)

 

현재 지금 정부가 추진하는 ISA혜택 상향 조정은 아직 법개정이 되지 않고 

2024년 1월 발표한 "민생토론회"에서 발표한 내용입니다.

출처:금융위원회

 

출처:금융위원회

 

📌2024년 02월 현재 아직 법개정이 이뤄지지는 않았지만 , 이렇게 발표한 이상 곧 개정이 될 거라고

생각이 듭니다.

미리 ISA계좌를 만든다면 , 법 개정 이후에도 소급적용될 것으로 생각됩니다.

 

 

일반 ETF투자와 ISA계좌 ETF 투자의 차이점

만일 증권사 어플 또는 방문하여 계좌를 개설하고 , 계좌에서 해외주식형 ETF를 매수하고

투자 중 매도를 하여 매매차익이 생긴다면 배당소득세로 15.4%를 과세하게 됩니다.

 

또한 , ETF 상품은 분배금이 존재하는 상품이 있는데요 , 이 분배금에도 세금을 내야 합니다.

 

그러나 , ISA계좌에서 해외주식형 ETF를 매수 후에 매도하여 매매차익이 생긴다면 비과세 혜택을 받고

초과분에 대해서만 9.9%의 세금을 내면 됩니다.

 

즉 , 만일 서민형 ISA계좌 비과세 한도가 400만 원이라고 하면 ,  매매차익이 600만 원일 경우

600만원 소득이 생긴 것에서 400만 원에 대해서는 비과세혜택을 받고 , 200만 원에 대해 9.9%의 세금을 내면 

됩니다.

 

이것이 바로 ISA의 큰 장점입니다.

 

ISA계좌 단점

◾  전 금융상에서 1인 1 계좌만 가능

◾  의무가입기간 3년

(3년 이내 해지하면 비과세 혜택 없음)

◾  국내상장된 해외 ETF, 국내 주식투자가능

(해외 개별 주식, ETF 투자 불가)

 

 

마무리

이상으로 ISA계좌 정의, 종류, 혜택, 장단점, 변경예정인 개정안까지 알아봤습니다.

저도 ISA계좌가 있지만 , 그렇게 신경을 쓰지 못했습니다.

투자라는 걸 공부는 하지만 , 막상 일을 하다 보면 놓칠 때가 많았는데요 ,

월급만으로는 살 수 없는 현재, 투자도 좋은 투잡처럼 할 수 있겠다는 생각이 듭니다.

 

제 글이 모르셨던 분들에게 도움이 되셨길 바라겠습니다.

감사합니다.